Un Plan de Compliance válido debe contener, entre otras:**Principios Generales y Políticas** generales de actuación, así como políticas específicas.Ámbito de Aplicación y Responsables**definido claramente, lo que incluye la designación de un **Compliance Officer o un órgano de compliance con autoridad e independencia.**Análisis de Riesgos* penales a los que se enfrenta la empresa con base en la posibilidad remota posibilidad de comisión de delitos.**Mapa de Riesgos y Prioridades** para el desarrollo de estrategias específicas de mitigación.**Programa de Acciones** concretas para prevenir, detectar y responder a los riesgos penales. Esto incluye procedimientos de control interno, medidas de supervisión, y sistemas de información y comunicación adecuados.**Formación y Capacitación** para todos los empleados sobre los aspectos relevantes del compliance en sus actividades diarias.**Canal de Denuncias**anónimo que permita a empleados y terceros reportar posibles incumplimientos o conductas delictivas dentro de la empresa sin temor a represalias.**Documentación y Registro** de procedimientos, acciones y decisiones para demostrar la efectividad del plan ante las autoridades administrativas o judiciales en caso de investigación o litigio.